Как получить налоговый вычет за квартиру в 2025 году: пошаговая инструкция, документы, сроки и частые ошибки

Кто может получить налоговый вычет за покупку квартиры

Право на возврат части уплаченного налога за покупку жилья есть не у всех, и тут важно не запутаться. Если вы официально работаете, получаете «белую» зарплату и платите НДФЛ, то уже на полпути к вычету. С 2025 года действует прогрессивная шкала: 13% — на доход до 2,4 млн рублей, дальше ставки растут до 22% для самых крупных доходов. Но главное — вы должны быть налоговым резидентом России и платить налог с доходов по ставке от 13% до 22%. Подробнее на сайте https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/imuschestvennyiy-nalogovyiy-vyichet/ можно почитать.

.

Кстати, если вы индивидуальный предприниматель на упрощёнке или вообще не работаете официально, пока что вычет вам не светит. Исключения бывают, например, если вы сдаёте квартиру и платите НДФЛ. А вот пенсионеры, студенты, родители в декрете — только если есть налогооблагаемый доход. И ещё один момент: нельзя получить вычет, если квартира куплена у близких родственников или за счёт маткапитала — его сумму вычтут из базы для расчёта возврата. Ну и, разумеется, если жильё куплено за границей или за счёт работодателя, вычет не положен. Согласитесь, иногда правила звучат немного запутанно, но на практике всё довольно просто.

• Вы официально работаете и платите НДФЛ

• Квартира куплена не у родственников и не за счёт маткапитала

• Вы налоговый резидент РФ

• Есть подтверждающие документы

Сколько денег можно вернуть: лимиты и расчёты налогового вычета

Вопрос «сколько вернут?» волнует всех, кто только задумался о покупке квартиры. Тут всё довольно прозрачно: максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть налог — 2 млн рублей. То есть максимум государство вернёт 260 тысяч рублей (13% от 2 млн)

. Если квартира стоит дороже, вычет всё равно считается с 2 миллионов. Но если жильё дешевле, например, за 1,5 млн, то и возврат будет меньше — 195 тысяч рублей.

Если квартира куплена в ипотеку, можно получить ещё один вычет — с процентов по кредиту. Тут лимит выше: 3 миллиона рублей, то есть максимум 390 тысяч рублей. В сумме за квартиру и ипотеку можно вернуть до 650 тысяч. Но есть нюанс — имущественный вычет можно получать несколько раз, пока не выберете лимит, а вот по ипотечным процентам — только один раз и только по одному объекту.

Супруги могут получить вычет каждый по отдельности, если оба собственники и оба платят налоги. Например, если квартира стоит 5 млн, муж и жена могут вернуть по 260 тысяч, если оформили жильё в долевую собственность. Это, честно говоря, приятный бонус для семейных пар.

• 2 млн рублей — лимит по стоимости жилья (260 тыс. возврат)

• 3 млн рублей — лимит по ипотечным процентам (390 тыс. возврат)

• Супруги могут получить вычет оба, если оба собственники

• Лимит по имущественному вычету — на всю жизнь, по ипотеке — на объект

Пошаговая инструкция: как оформить налоговый вычет за квартиру

На своём опыте могу сказать, что оформление вычета — это не так страшно, как кажется. Главное — собрать все нужные бумаги и не бояться онлайн-сервисов. Сейчас всё делается через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через Госуслуги. Можно, конечно, и по старинке — сдать документы лично в налоговой, но зачем тратить время?

Вот что нужно подготовить:

• Паспорт

• Декларация 3-НДФЛ

• Справка 2-НДФЛ о доходах

• Договор купли-продажи или долевого участия

• Выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи

• Платёжные документы (чеки, выписки, расписки)

• Заявление на возврат налога

• Реквизиты счёта для перечисления денег

Если квартира в ипотеке — добавьте кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Всё это сканируете или фотографируете и загружаете в личный кабинет. Кстати, если документы в порядке, налоговая обычно рассматривает заявление за 1-2 месяца. Деньги приходят на счёт, который указали в заявлении. Не забывайте: вычет можно получить только за последние три года, так что не откладывайте на потом

.

• Соберите документы

• Заполните декларацию 3-НДФЛ (можно онлайн)

• Подайте заявление через личный кабинет ФНС или лично

• Ждите проверки (до 3 месяцев)

• Получите деньги на счёт

Частые ошибки и нюансы: как не потерять право на вычет

Знаете, сколько раз я слышал истории, когда люди теряли право на вычет из-за мелочей? Например, забыли оформить акт приёма-передачи или не сохранили чеки. А ведь налоговая смотрит на всё очень внимательно. Если квартира куплена у родственников — вычет не дадут, даже если всё оформлено по закону. Ещё один частый косяк — попытка получить вычет за апартаменты. Увы, это не жилое помещение, и вычет не положен, даже если потом апартаменты перевели в жилой фонд

.

Многие думают, что можно подать декларацию только до 30 апреля. Это миф! Подать документы на вычет можно в любое время года, главное — не позже трёх лет с момента покупки. И не забывайте: если часть квартиры куплена за маткапитал, эту сумму вычтут из базы для расчёта возврата. А ещё — если вы уже выбрали лимит по имущественному вычету, повторно получить его не получится.

• Не покупайте жильё у родственников, если хотите вычет

• Не забывайте сохранять все платёжные документы

• Не пытайтесь оформить вычет за апартаменты

• Следите за сроками: три года на подачу декларации

• Учитывайте, что маткапитал уменьшает сумму вычета

Согласитесь, нюансов хватает, но если всё делать внимательно, можно вернуть приличную сумму. Ну а если что-то не понятно — всегда можно проконсультироваться в налоговой или у специалистов.